Planification intégrée KTR et prévisions glissantes : Lufthansa Cityline passe à Fiplana

• Délai de rentabilisation : 6 mois jusqu'à la mise en production des premières applications

• Retour sur investissement : 1 jour au lieu de 1,5 jour de travail mensuel pour la création des prévisions et des rapports agiles grâce à une approche BI en libre-service

Lufthansa CityLine recherchait une alternative à son système de reporting essentiellement statique basé sur SAP BW. Par ailleurs, le service de contrôle de gestion de la compagnie aérienne souhaitait optimiser la planification des coûts, notamment en termes de niveau d'automatisation, de fiabilité et de transparence des valeurs prévisionnelles.

Du point de vue informatique

Contrôle

• Il n'existait pas de solution de BI en libre-service pour les services opérationnels, ce qui obligeait à effectuer manuellement de nombreuses étapes.

• L'élaboration du rapport a été lente et a pris énormément de temps

• La maintenance de l'environnement des systèmes BI était très fastidieuse et devait être simplifiée.

• Le processus de budgétisation des coûts basé sur le progiciel de gestion d'entreprise (ERP) SAP a dû être remplacé, car il n'était pas assez efficace et mobilisait trop de ressources.

• La planification a dû être établie à partir de différentes sources de données

• La mise en place d'un système de comptabilité analytique des centres de coûts théoriques et réels n'a pu être réalisée qu'au prix d'efforts considérables.

La solution Fiplana s'est notamment imposée grâce à sa capacité à servir à la fois d'interface utilisateur et à prendre en charge le processus ETL en arrière-plan, ainsi qu'à sa grande flexibilité dans la gestion des systèmes sources et des analyses, et à ses fonctionnalités en libre-service. Lufthansa utilise Qlik Sense comme système source pour ses données. Fiplana permet de traiter les données directement dans l'interface Qlik ou de saisir de nouvelles données dans Qlik Sense. De plus, Fiplana intègre des fonctionnalités de planification complexes, telles que la reprise de données de référence ou la réalisation de la planification sur la base de données historiques réelles. Afin de prendre en compte les évolutions pertinentes et de combler l’écart entre les valeurs prévisionnelles établies l’année précédente et les valeurs réelles actuelles, il fallait également mettre en place une prévision glissante. À ce sujet, Thomas Bayer et Patrick Lowski, co-chefs de projet Controlling2.0@CLH chez Lufthansa CityLine, déclarent : « Jusqu’à présent, nous planifions le « réel prévisionnel » (VI) – comme nous appelons cette prévision – dans Excel et le communiquions au groupe. Nous devions toujours enregistrer manuellement, un par un, les postes de coûts réels prévisionnels dans le système ou les importer via des téléchargements. Nous souhaitions au contraire automatiser ce processus de saisie. INFORM a alors mis en œuvre, dans le cadre d’une méthode agile, les processus de planification budgétaire, de calcul des centres de coûts prévisionnels et de VI, en effectuant notamment quelques nuits blanches pour développer, par exemple, un algorithme de calcul du « réel prévisionnel », poursuivent Bayer et Lowski. À l’avenir, la compagnie aérienne sera de plus en plus en mesure de voir précisément, dans un système de BI, quel réacteur ou quel avion génère quels coûts. « La comptabilité analytique des coûts réels nous apportera une valeur ajoutée essentielle, puisqu’elle nous permettra d’établir des analyses au niveau des centres de coûts en cours d’exercice et d’identifier les écarts par rapport aux taux prévisionnels. Tout cela n’est possible que grâce à Fiplana. »