La planificación de escenarios conectada puede ayudar a los equipos financieros de la región APAC a adelantarse a los cambios en los aranceles

Los continuos cambios en los aranceles mundiales tienen a los equipos financieros de la región APAC desbordados para poder seguir el ritmo. Con los porcentajes arancelarios propuestos subiendo una semana y bajando la siguiente, el departamento financiero ya no puede trabajar de forma aislada. Necesitas herramientas de planificación y análisis ampliados (xP&A) que conecten todos tus datos. Necesitas conocer las ubicaciones de los proveedores (del departamento de compras), la capacidad de producción (del departamento de operaciones) y los requisitos de cumplimiento normativo (del departamento jurídico). Y todo ello en tiempo real.

Imagínate esto: estás sentado en tu oficina de Singapur un martes por la mañana, con un café en la mano, revisando tus previsiones trimestrales. Tu teléfono vibra con una alerta de noticias sobre los nuevos aranceles estadounidenses a los productos electrónicos vietnamitas. A la hora de comer, tu director financiero quiere saber cómo afectará esto a los márgenes del tercer trimestre. A las 15:00, el departamento de compras pregunta por proveedores alternativos en Tailandia. ¿Te suena familiar?

Las normas de origen de la Asociación Económica Integral Regional (RCEP) están creando una compleja red de requisitos de cumplimiento que modifican la forma de calcular todo, desde los costes en destino hasta los precios de transferencia.

Las empresas que están prosperando en estos momentos han vinculado su planificación financiera con su realidad operativa. No se limitan a plantear hipótesis del tipo «¿qué pasaría si los aranceles subieran un 10%?», sino que analizan escenarios que incluyen preguntas como: «¿Qué pasaría si trasladáramos el 30 % de la producción a Tailandia, pero tuviéramos que seguir cumpliendo con el RCEP, al tiempo que nos enfrentamos a las fluctuaciones monetarias en tres países?».

Cálculo de proyecciones financieras y alternativas ágiles

Las previsiones de crecimiento de la región APAC han bajado del 4,6 % al 3,9 % para 2024, y la situación sigue siendo inestable. Economías muy dependientes de las exportaciones, como Corea del Sur, Taiwán y Vietnam, se enfrentan a un «efecto yo-yo» arancelario, en el que las normas cambian tan rápido que sus ciclos de planificación tienen dificultades para adaptarse.

Imagina cómo podría desarrollarse esta situación. Claire dirige el departamento de Planificación y Análisis Financiero (FP&A) de un fabricante de tecnología con operaciones en cuatro países de la región APAC. En marzo, pensaba que tenía el modelo perfecto de optimización de la cadena de suministro. Pero en abril, Estados Unidos anunció aranceles del 46 % sobre los productos procedentes de Vietnam y, de repente, sus escenarios, elaborados con tanto esmero, parecían meras ilusiones. El problema no eran solo los aranceles en sí. Su equipo también tenía que demostrar el origen de los componentes y las fuentes de la propiedad intelectual para poder acogerse a las exenciones previstas en diversos acuerdos comerciales.

Posteriormente, en julio, Estados Unidos anunció un acuerdo con Vietnam para establecer un tipo arancelario del 20 %.

Claire necesita una solución de planificación y análisis financiero (FP&A) que permita integrar datos de distintos departamentos, reaccionar con rapidez ante los cambios del mercado y ofrecer información inmediata sobre los datos que le permita formular estrategias actualizadas al minuto para reducir el riesgo y optimizar el retorno de la inversión.

Cómo orientarse en el laberinto del cumplimiento normativo

En una encuesta realizada a 439 profesionales del sector financiero, insightsoftware descubrió que el 43 % se sentía preparado para afrontar las repercusiones de los aranceles, el 22 % no lo estaba y el 21 % no estaba seguro.

Uno de los factores de riesgo que quitan el sueño a los profesionales de FP&A son los requisitos de trazabilidad. Estados Unidos ya no se limita a imponer aranceles a los productos acabados. Para cumplir con la normativa, es necesario saber de dónde procede cada componente, quién es el propietario de cada elemento de la cadena de suministro y si alguna propiedad intelectual procede de fuentes sujetas a restricciones.

Para los equipos financieros, esto significa que sus modelos de costes deben incluir el riesgo de cumplimiento normativo como variable. No querrán verse afectados por ajustes arancelarios retroactivos por no haber podido demostrar que sus componentes reunían los requisitos para acogerse al trato preferencial previsto en los acuerdos comerciales bilaterales. Imagínese tener que explicar a su consejo de administración que sus márgenes se han reducido en 200 puntos básicos debido a un error en la documentación.

¿Qué medidas son realmente eficaces para gestionar el riesgo arancelario?

Los equipos financieros que están teniendo éxito en la actualidad no se limitan a utilizar hojas de cálculo más eficaces. Utilizan herramientas de planificación capaces de gestionar la complejidad de las cadenas de suministro actuales.

Modelización de escenarios en tiempo real: en lugar de actualizar las previsiones trimestralmente, los equipos realizan análisis hipotéticos semanales que tienen en cuenta simultáneamente los cambios en las tarifas, las fluctuaciones monetarias y el riesgo de los proveedores. Las herramientas más eficaces pueden extraer datos de múltiples sistemas y actualizar los modelos a medida que cambian las condiciones.

Seguimiento automatizado del cumplimiento normativo: Las mejores plataformas de planificación se integran ahora con los sistemas de compras para realizar un seguimiento automático del origen de los componentes y calcular la exposición arancelaria. No se trata solo de eficiencia, sino de reducir el riesgo de verse sorprendido por problemas de cumplimiento normativo.

Cuadros de mando interfuncionales: Los equipos financieros comparten análisis del impacto en los costes en tiempo real con los departamentos de compras, operaciones y ventas. Cuando todos pueden ver al mismo tiempo cómo un cambio en los aranceles afecta a los márgenes, los plazos de entrega y los precios para los clientes, pueden tomar decisiones acertadas y hacerlo con mayor rapidez.

Análisis de diferentes perspectivas de inversión

Japón y Australia están experimentando una ralentización de la inversión debido a la imprevisibilidad de las políticas, pero las herramientas de BI pueden ayudarte a hacerte una idea de lo que es posible. Los paneles de BI permiten supervisar en tiempo real las fluctuaciones monetarias, las restricciones al movimiento de capitales y la volatilidad de los costes relacionados con los aranceles. Estas herramientas ayudan a las empresas a cumplir con la legislación local en materia de divulgación de información financiera (por ejemplo, la Ley de Instrumentos Financieros y Bolsa de Japón y la Ley de Sociedades de Australia), al tiempo que mantienen la transparencia ante los inversores.

Sí, los cambios en los aranceles a nivel mundial han parecido algo impredecibles en los últimos meses. Pero no tienes por qué quedarte paralizado ante la incertidumbre, ya que puedes simular múltiples escenarios, calcular el retorno de la inversión y adaptarte rápidamente. No tienes por qué asumir el riesgo de apostar por un único resultado. Puedes estar preparado para múltiples posibilidades.

Conclusiones para tu proceso de planificación

La confusa situación arancelaria en la región APAC no va a aclararse del todo a corto plazo. Las economías con un fuerte peso de las exportaciones seguirán enfrentándose a tensiones comerciales, y es probable que los requisitos de cumplimiento sigan siendo molestamente complejos. Los equipos financieros que salgan adelante serán aquellos que sean capaces de convertir la incertidumbre en una ventaja competitiva.

Tu proceso de planificación debe ser lo suficientemente ágil como para adaptarse a los cambios normativos, lo suficientemente detallado como para gestionar la complejidad del cumplimiento normativo y lo suficientemente integrado como para impulsar la toma de decisiones en toda la organización. Si sigues utilizando herramientas que requieren actualizaciones manuales y no permiten la simulación de escenarios en tiempo real, te estás quedando atrás y eres vulnerable.

La cuestión no es si estos retos afectarán a tu negocio. La cuestión es si tus capacidades de planificación pueden ayudarte a superarlos y a destacar frente a la competencia.

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