L’art de la narration financière: transformer les données en décisions stratégiques

La narration financière est une compétence essentielle qui permet aux professionnels de la finance de présenter des données complexes d’une manière qui trouve un écho auprès des parties prenantes. En élaborant un récit financier autour des informations financières, vous pouvez transformer des chiffres bruts en perspectives qui guident les décisions stratégiques. Pour ceux qui souhaitent maîtriser cette approche, la compréhension des principes de la narration de données peut constituer une base solide pour créer des récits financiers percutants, à la fois captivants et instructifs.

Les états financiers fournissent des informations importantes, mais ils ne reflètent que rarement toute la réalité. Il faut souvent un œil avisé et une bonne dose d'expérience pour tirer des informations pertinentes de ces chiffres.

Même les personnes dotées d'un sens aigu des finances peuvent se poser des questions et risquent facilement de passer à côté d'éléments importants qui se cachent dans les détails. Pour celles et ceux qui ont moins d'expérience dans la lecture des rapports financiers, cette tâche s'avère bien plus difficile. Ces deux groupes peuvent tirer profit d'un contexte plus large et des conseils d'experts pour les aider à saisir pleinement les réalités sous-jacentes des états financiers.

Les chiffres ne mentent pas, mais il est plus facile de les comprendre lorsqu’ils s’accompagnent d’un contexte et de commentaires pertinents. En apportant de la profondeur et du sens à ces chiffres, vous pouvez aider l’ensemble des membres de votre organisation, ainsi que les principales parties prenantes externes, à mieux appréhender les réalités qui régissent l’activité. Ce faisant, vous renforcez les compétences financières de vos collègues et améliorez les résultats de l’entreprise. Vous pouvez également rehausser le prestige de votre équipe financière au sein de l’entreprise, en mettant en lumière l’importance stratégique de votre service.

Une partie essentielle du travail des directeurs financiers consiste à présenter des données à d’autres personnes. Chaque dirigeant de haut niveau est un ambassadeur de la marque, et le PDG en est le principal narrateur. Cela signifie qu’au lieu de vous contenter de fournir de simples rapports, vous devez chercher à leur donner vie en replaçant les chiffres dans leur contexte pour les principales parties prenantes en dehors du service financier.

Ce n'est pas toujours facile à réaliser, surtout lorsque l'on est limité à l'utilisation d'outils traditionnels tels que les tableurs statiques. Votre équipe ne peut plus se contenter de rendre compte de ce qui s'est passé ; on attend désormais de vous que vous fournissiez des données et des chiffres en temps réel, au fur et à mesure qu'ils sont générés. Pour atteindre l'excellence en matière de reporting financier et de présentation des informations, vous aurez besoin d'un ensemble d'outils spécialement conçus pour vous aider à remplir cette mission.

Qu'est-ce que le « financial storytelling » ?

Le « storytelling financier » consiste à transformer des données financières en un récit à la fois captivant et instructif. Il s’agit d’interpréter des indicateurs financiers complexes de manière à mettre en évidence leur importance dans un contexte commercial plus large. En devenant des « conteurs financiers », les professionnels peuvent rendre les informations financières plus accessibles et plus pertinentes pour les parties prenantes qui ne disposent pas nécessairement d’une formation en finance.

Comment fonctionne la narration financière

La narration financière consiste à associer des données à des éléments narratifs et visuels afin de créer un récit cohérent. Ce processus fait souvent appel à des outils tels que les storyboards CXO pour favoriser la collaboration et la narration. Ces outils permettent de visualiser les données, tandis que le récit explique le « pourquoi » qui se cache derrière les chiffres, rendant ainsi les informations plus accessibles et plus faciles à comprendre.

Les étapes clés de la narration financière :

1. Collecte de données: recueillir des données financières précises et pertinentes.

2. Contextualisation: replacer les données dans un contexte commercial plus large.

3. Élaboration d'un récit: Créez un récit captivant qui relie les données aux objectifs de l'entreprise.

4. Visualisation: utilisez des tableaux, des graphiques et d'autres supports visuels pour illustrer les points clés.

5. Présentation: Présentez votre histoire à votre public de manière claire et captivante.

Pourquoi la narration financière est-elle importante ?

La narration financière est essentielle, car elle fait le lien entre les données brutes et la prise de décision stratégique. Elle aide les parties prenantes non financières à saisir la portée de ces données, ce qui permet de prendre des décisions plus éclairées. Par exemple, la maîtrise de l’art de la narration dans le domaine de la planification et de l’analyse financières (FP&A) peut considérablement améliorer l’efficacité de ces activités, en garantissant que les informations soient communiquées de manière claire et convaincante.

Les avantages du storytelling financier :

• Amélioration de la prise de décision: aide les parties prenantes à prendre des décisions plus éclairées.

• Renforcement de l'engagement: rend les données financières plus accessibles et plus attrayantes pour les publics non initiés à la finance.

• Une meilleure communication: permet de transmettre plus clairement des informations financières complexes.

• Alignement stratégique renforcé: permet d'aligner les données financières sur les objectifs de l'entreprise, ce qui facilite la vision d'ensemble.

Les éléments clés de la narration financière

Les éléments clés d'une narration financière efficace sont notamment des données précises, un contexte pertinent et un récit captivant. De plus, une narration financière réussie repose sur une technologie de pointe, car des outils technologiques adaptés sont indispensables pour collecter, analyser et présenter efficacement les données financières. Les supports visuels, tels que les tableaux et les graphiques, jouent également un rôle crucial pour rendre le récit plus captivant et plus facile à comprendre.

Les éléments essentiels de la narration financière :

1. Données: Des données financières précises et pertinentes constituent la base du récit.

2. Contexte: Présenter le contexte et expliquer les circonstances liées aux données.

3. Récit: Élaborer un récit captivant qui relie les données aux objectifs et à la stratégie de l'entreprise.

4. Éléments visuels: utilisation de tableaux, de graphiques et d'infographies pour illustrer les points clés et rendre les données plus accessibles.

5. Clarté: veiller à ce que le récit soit clair, concis et facile à comprendre pour toutes les parties prenantes.

Exemples de narration financière

La narration financière peut prendre de nombreuses formes, en fonction du public visé et de l'objectif recherché. Par exemple, un guide en cinq étapes sur la narration financière peut aider à structurer les présentations destinées aux investisseurs en mettant en avant les principales réalisations financières. Un autre exemple consiste à utiliser des données financières pour raconter une histoire captivante dans les rapports annuels, où l'objectif est de communiquer aux actionnaires la santé financière de l'entreprise et ses perspectives d'avenir.

Exemples concrets :

• Présentations destinées aux investisseurs: structurer les données pour mettre en avant la croissance et le potentiel futur.

• Rapports annuels: recourir à des descriptions narratives pour expliquer les résultats financiers annuels et l'orientation stratégique.

• Propositions budgétaires: justifier les demandes financières en les reliant aux résultats attendus.

• Communication interne: simplifier les données financières pour mettre en évidence leur impact sur la réussite globale de l'entreprise.

Comment sensibiliser et informer grâce à la narration financière

La narration financière éduque et informe. Elle permet d’améliorer la culture financière du public cible. Une bonne histoire comporte plusieurs ingrédients clés, et il est important de n’en omettre aucun. Voici un bref aperçu des éléments sur lesquels les responsables financiers devraient se concentrer :

Placer le contexte. Comme toute bonne histoire, les récits financiers commencent par placer le contexte. Une communication efficace repose sur une compréhension du contexte : le parcours de l’entreprise, ses objectifs et les facteurs qui ont conduit à la situation actuelle. Cela peut inclure un récapitulatif des priorités stratégiques de l’entreprise, un résumé des événements majeurs survenus au cours de l’année écoulée et un bref aperçu de la dynamique du marché dans votre secteur d’activité. Placer le contexte permet de disposer d’un point de départ commun pour comprendre la suite du récit financier.

Utilisez des visualisations. On dit souvent qu’une image vaut mille mots. Cela est particulièrement vrai lorsqu’il s’agit de résumer ou de présenter des chiffres. Les tableaux de bord de direction modernes fournissent une mine d’informations sous des formats faciles à assimiler, souvent en quelques secondes à peine. Au lieu de se plonger dans des pages et des pages de données présentées en colonnes, les utilisateurs peuvent saisir intuitivement d’un simple coup d’œil ce qui se passe dans l’entreprise. Les meilleurs logiciels de tableaux de bord permettent aux utilisateurs d’explorer en détail le système ERP pour mieux comprendre ce qui se passe et pourquoi.

Mettez en avant les points clés. Une bonne narration financière permet au public de réfléchir aux résultats, de poser des questions, d’approfondir sa compréhension de la situation et, au final, de tirer ses propres conclusions. Mais la narration financière doit également donner aux membres de l’équipe une longueur d’avance dans ce processus. En mettant en avant les conclusions clés, les responsables financiers peuvent aider leur public à mieux comprendre la situation, lui offrant ainsi une base plus solide pour prendre de bonnes décisions commerciales et dégager des enseignements concrets.

Proposer une voie à suivre. Lorsque les équipes financières impliquent d’autres acteurs dans la réflexion stratégique, elles renforcent naturellement le rôle de leur service au sein de l’organisation. Les principaux enseignements à tirer impliquent généralement l’existence d’opportunités ou de menaces pour l’entreprise. Celles-ci, à leur tour, exigent une réponse. Cela peut se traduire, par exemple, par une augmentation des dépenses marketing dans une entreprise confrontée à un ralentissement de ses ventes, ou par le renforcement des ressources commerciales afin de conquérir des parts de marché au détriment d’un concurrent en difficulté. L’équipe financière occupe une position unique pour comprendre et communiquer les implications de telles décisions en termes de trésorerie, de rentabilité et d’allocation des capitaux.

Ajoutez un point d’exclamation. Comme toute bonne histoire, votre récit financier doit culminer sur un sentiment d’urgence. Que vous mettiez en avant une opportunité ou une menace, c’est l’occasion d’exposer clairement les conséquences de l’inaction et de souligner la nécessité impérieuse d’aller de l’avant avec détermination. Une conclusion tournée vers l’avenir incite votre public à s’aligner sur un résultat positif pour l’organisation, en s’appuyant sur le plan d’action que vous recommandez. Exprimez clairement ce que vous proposez, sollicitez l’accord de votre auditoire et mettez-vous d’accord sur les prochaines étapes et les responsabilités de chacun.

Pour raconter de belles histoires, améliorez vos outils

Pour obtenir les résultats escomptés, les « conteurs financiers » ont besoin d’outils adaptés. Beaucoup s’appuient sur des données statiques exportées depuis des progiciels de gestion intégrée (ERP) et d’autres systèmes logiciels, puis importées dans un tableur. Microsoft Excel offre certes une certaine souplesse, mais il lui manque de nombreux éléments indispensables pour assembler rapidement et facilement les données nécessaires à l’élaboration de récits financiers percutants (et précis).

Les rapports créés à partir de feuilles de calcul statiques reposent sur un instantané de la réalité, capturé au moment où les données ont été exportées depuis l'ERP. Cela signifie qu'il existe un décalage entre les événements en temps réel au sein de l'entreprise et le moment où ces informations sont mises à la disposition de vos parties prenantes. Une information retardée est une information perdue, et dans le monde des affaires en constante évolution d'aujourd'hui, cela n'est plus acceptable.

CXO, développé par insightsoftware , offre une intégration complète avec les systèmes EPM afin de générer des rapports financiers pour les sociétés du groupe. Contrairement à la plupart des autres systèmes de reporting financier et d’EPM, CXO permet aux utilisateurs du service financier d’ajouter des messages clés, des annotations, des commentaires sur les postes individuels, et bien plus encore. Il propose une collaboration en temps réel via une interface de chat conversationnelle, ce qui accélère le rythme auquel les équipes financières peuvent élaborer et peaufiner leurs commentaires financiers.

Contrairement aux feuilles de calcul statiques, CXO permet de regrouper les fils de discussion, de verrouiller les commentaires et offre une piste d'audit claire indiquant qui a effectué chaque modification et à quel moment.

Lorsqu’il est mis en œuvre efficacement, le storytelling aide les organisations à réagir plus rapidement aux opportunités et aux menaces. Il contribue à créer une cohérence stratégique et tactique, depuis les investisseurs et la direction générale jusqu’aux responsables de service. Grâce à une meilleure compréhension de leur propre histoire financière, tous les membres de l’organisation peuvent se faire une idée précise des facteurs qui déterminent le succès ou l’échec. Pour en savoir plus sur CXO de insightsoftware, contactez-nous dès aujourd’hui pour une démonstration gratuite.